SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI NEWAG S.A. i GRUPY KAPITAŁOWEJ NEWAG
2 / 61
SPIS TREŚCI t
1. Podstawowe informacje na temat Grupy Kapitałowej ............................................................... 8
Opis organizacji Grupy .............................................................................................................. 8
Jednostki podlegające konsolidacji ........................................................................................ 11
Informacja o powiązaniach kapitałowych Jednostki Dominującej oraz spółek grupy z innymi
podmiotami ............................................................................................................................ 11
Opis zmian w organizacji grupy kapitałowej .......................................................................... 11
Informacje dotyczące zatrudnienia ........................................................................................ 11
Zasady sporządzenia rocznych sprawozdań finansowych ...................................................... 12
2. Aktualna sytuacja finansowa i majątkowa Grupy ..................................................................... 13
Omówienie podstawowych wielkości ekonomiczno-finansowych, ujawnionych w rocznym
skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym, w szczególności opis czynników i zdarzeń, w
tym o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na działalność i osiągnięte zyski
lub poniesione straty w roku obrotowym ............................................................................. 13
Ważniejsze zdarzenia mające znaczący wpływ na działalność oraz wyniki finansowe Grupy
Kapitałowej w roku obrotowym lub których wpływ jest możliwy w następnych latach ....... 18
Ocena czynników i nietypowych zdarzeń mających wpływ na wynik z działalności za rok
obrotowy z określeniem stopnia wpływu tych czynników lub nietypowych zdarzeń na
osiągnięty wynik ..................................................................................................................... 18
Objaśnienia różnic między wynikami finansowymi a prognozą wyników Grupy Kapitałowej 18
Opis istotnych pozycji pozabilansowych w ujęciu podmiotowym, przedmiotowym i
wartościowym Grupy Kapitałowej ......................................................................................... 18
Informacja o zaciągniętych i wypowiedzianych w danym roku obrotowym umowach
dotyczących kredytów i pożyczek przez Grupę ...................................................................... 19
Informacja o udzielonych pożyczkach przez Grupę................................................................ 20
Informacja o zaciągniętych w danym roku obrotowym umowach leasingowych ................. 22
3. Aktualna sytuacja finansowa i majątkowa jednostki dominującej............................................ 23
Omówienie podstawowych wielkości ekonomiczno-finansowych, ujawnionych w rocznym
jednostkowym sprawozdaniu finansowym, w szczególności opis czynników i zdarzeń, w tym
o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na działalność i osiągnięte zyski lub
poniesione straty w roku obrotowym ................................................................................... 23
Ważniejsze zdarzenia mające znaczący wpływ na działalność oraz wyniki finansowe
Jednostki Dominującej w roku obrotowym lub których wpływ jest możliwy w następnych
latach ...................................................................................................................................... 27
Ocena czynników i nietypowych zdarzeń mających wpływ na wynik z działalności za rok
obrotowy z określeniem stopnia wpływu tych czynników lub nietypowych zdarzeń na
osiągnięty wynik Jednostki Dominującej ............................................................................... 28
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI NEWAG S.A. i GRUPY KAPITAŁOWEJ NEWAG
3 / 61
Objaśnienia różnic między wynikami finansowymi a prognozą wyników Jednostki
Dominującej ........................................................................................................................... 28
Informacja o zaciągniętych kredytach i wypowiedzianych w danym roku umowach
dotyczących kredytów i pożyczek Jednostki Dominującej ..................................................... 28
Informacja o udzielonych pożyczkach przez Jednostkę Dominującą ..................................... 28
Informacja Jednostki Dominującej o udzielonych i otrzymanych poręczeniach i gwarancjach
............................................................................................................................................... 28
4. Opis działalności Grupy ............................................................................................................. 29
Opis segmentów działalności i podstawowych produktów ................................................... 29
Informacje o rynkach sprzedaży i głównych odbiorcach ........................................................ 31
Informacja o dostawcach ....................................................................................................... 34
Nakłady inwestycyjne oraz ocena możliwości inwestycyjnych .............................................. 34
Informacje o zaciągniętych w danym roku obrotowym umowach ubezpieczeniowych ........ 35
Informacje o zawartych umowach znaczących dla działalności, w tym znanych grupie
umowach zawartych pomiędzy akcjonariuszami (wspólnikami), umowach ubezpieczenia,
współpracy lub kooperacji ..................................................................................................... 35
Istotne transakcje z podmiotami powiązanymi ...................................................................... 35
Opis struktury głównych lokat kapitałowych lub głównych inwestycji dokonanych w ramach
Grupy Kapitałowej w danym roku obrotowym ...................................................................... 35
Istotne zdarzenia w zakresie badań i rozwoju ........................................................................ 36
Ochrona środowiska ............................................................................................................. 36
Istotne zdarzenia ................................................................................................................. 37
5. Strategia rozwoju Jednostki Dominującej i Grupy Kapitałowej................................................. 38
Charakterystyka zewnętrznych i wewnętrznych czynników istotnych dla rozwoju Jednostki
Dominującej i Grupy Kapitałowej .......................................................................................... 38
Strategia rozwoju Jednostki Dominującej i Grupy Kapitałowej .............................................. 39
Perspektywy rozwoju działalności Grupy Kapitałowej ........................................................... 41
6. Ryzyka i zagrożenia oraz perspektywy rozwoju Jednostki Dominującej i Grupy Kapitałowej .. 42
Istotne czynniki ryzyka oraz metody zarządzania................................................................... 42
7. Informacja o podmiocie uprawnionym do badania sprawozdania finansowego ..................... 46
8. ISTOTNE Postępowania sądowe, administracyjne i arbitrażowe .............................................. 47
9. Organy Jednostki Dominującej .................................................................................................. 49
Wartość wynagrodzeń i świadczeń dodatkowych dla członków Zarządu oraz Rady
Nadzorczej .............................................................................................................................. 49
Umowy zawarte między Jednostką Dominującą a osobami zarządzającymi, przewidujące
rekompensatę w przypadku ich rezygnacji lub zwolnienia z zajmowanego stanowiska bez
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI NEWAG S.A. i GRUPY KAPITAŁOWEJ NEWAG
4 / 61
ważnej przyczyny lub gdy ich odwołanie lub zwolnienie następuje z powodu połączenia
Spółki przez przejęcie ............................................................................................................. 49
Informacja o zobowiązaniach wynikających z emerytur i świadczeń o podobnym charakterze
dla byłych osób zarządzających, nadzorujących oraz o zobowiązaniach zaciągniętych w
związku z tymi emeryturami .................................................................................................. 49
Opis polityki różnorodności stosowanej do organów administrujących, zarządzających i
nadzorujących Emitenta w odniesieniu w szczególności do wieku, płci lub wykształcenia i
doświadczenia zawodowego, celów tej polityki różnorodności, sposobu jej realizacji oraz
skutków w danym okresie sprawozdawczym ........................................................................ 50
10. Informacja o akcjach jednostki dominującej oraz znaczących akcjonariuszach ....................... 50
Kapitał zakładowy ................................................................................................................. 50
Łączna liczba akcji, wartość nominalna i stan ich posiadania przez osoby nadzorujące i
zarządzające Jednostką Dominującą ...................................................................................... 50
Informacje o znanych Jednostce Dominującej umowach, w wyniku których mogą w
przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych
akcjonariuszy .......................................................................................................................... 50
Informacje o systemie kontroli programów akcji pracowniczych ........................................ 51
Udziały (akcje) własne posiadane przez Jednostkę Dominującą, przez jednostki wchodzące
w skład Grupy Kapitałowej oraz przez osoby działające w ich imieniu ................................. 51
Emisja papierów wartościowych .......................................................................................... 51
Wykorzystanie środków pozyskanych z emisji ..................................................................... 51
Notowania akcji Jednostki Dominującej ............................................................................... 51
Polityka dywidendy .............................................................................................................. 52
11. Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego .................................................................... 53
12. Informacja o sporządzeniu sprawozdania na temat informacji niefinansowych ...................... 61
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI NEWAG S.A. i GRUPY KAPITAŁOWEJ NEWAG
5 / 61
ROK 2022 GRUPY KAPITAŁOWEJ NEWAG
• ZYSK NETTO
• PRZEPŁYWY
OPERACYJNE
• EBITDA• PRZYCHODY
ZE
SPRZEDAŻY
963,9
mln zł
97,3
mln zł
22,7
mln zł
-7,2
mln zł
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI NEWAG S.A. i GRUPY KAPITAŁOWEJ NEWAG
6 / 61
Wybrane pozycje Skonsolidowanego
Sprawozdania Finansowego
PLN
PLN
EUR
31.12.2022
31.12.2021
31.12.2021
Przychody neo ze sprzedaży produktów, towarów i
materiałów
963 858
917 548
200 447
Zysk ( strata ) z działalności operacyjnej
53 601
93 669
20 463
Zysk ( strata ) przed opodatkowaniem
21 664
79 382
17 342
Zysk ( strata ) neo
22 747
71 272
15 570
EBITDA (zysk z działalności operacyjnej + amortyzacja)
97 268
137 377
30 011
Przepływy pieniężne neo z działalności operacyjnej
-7 178
137 153
29 962
Przepływy pieniężne neo z działalności inwestycyjnej
5 443
-2 796
-611
Przepływy pieniężne neo z działalności nansowej
-79 906
-102 013
-22 286
Przepływy pieniężne neo, razem
-81 641
32 344
7 066
Aktywa razem
1 421 391
1 401 536
304 721
Kapitał podstawowy
11 250
11 250
2 446
Zyski zatrzymane
609 709
596 927
129 784
Kapitał z aktualizacji wyceny
88 008
88 923
19 334
Kapitał udziałów niekontrolujących
223
237
52
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
712 201
704 199
153 107
Zobowiązania długoterminowe
133 195
146 666
31 888
Zobowiązania krótkoterminowe
579 006
557 533
121 219
Liczba akcji ( w szt. )
45 000 001
45 000 001
45 000 001
Zysk ( strata ) na jedną akcje zwykłą ( w zł/EUR )
0,51
1,58
0,35
Wartość księgowa na jedną akcję ( w zł/EUR )
15,76
15,50
3,37
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI NEWAG S.A. i GRUPY KAPITAŁOWEJ NEWAG
7 / 61
Wybrane pozycje Jednostkowego
Sprawozdania Finansowego
PLN
PLN
EUR
EUR
31.12.2022
31.12.2021
31.12.2022
31.12.2021
Przychody neo ze sprzedaży produktów, towarów i
materiałów
948 854
904 844
202 388
197 672
Zysk (strata) z działalności operacyjnej
24 618
52 442
5 251
11 456
Zysk (strata) przed opodatkowaniem
-29 867
35 534
-6 371
7 763
Zysk (strata) neo
-26 644
27 075
-5 683
5 915
Inne całkowite dochody
355
899
76
196
Całkowite dochody ogółem
-26 289
27 974
-5 607
6 111
EBITDA (zysk z działalności operacyjnej + amortyzacja)
57 911
85 259
12 352
18 626
Przepływy pieniężne neo z działalności operacyjnej
-56 387
77 141
-12 027
16 852
Przepływy pieniężne neo z działalności inwestycyjnej
3 788
-41 987
808
-9 174
Przepływy pieniężne neo z działalności nansowej
-29 066
-2 252
-6 200
-492
Przepływy pieniężne neo, razem
-81 665
32 902
-17 419
7 188
Aktywa razem
1 648 776
1 619 104
351 559
352 025
Kapitał podstawowy
11 250
11 250
2 399
2 446
Zyski zatrzymane
363 132
399 756
77 429
86 915
Kapitał z aktualizacji wyceny
88 008
88 923
18 765
19 334
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
1 186 386
1 119 175
252 966
243 331
Zobowiązania długoterminowe
85 009
100 278
18 126
21 802
Zobowiązania krótkoterminowe
1 101 377
1 018 897
234 840
221 528
Liczba akcji (w szt.)
45 000 001
45 000 001
45 000 001
45 000 001
Zysk (strata) na jedną akcje zwykłą (w zł/EU)
-0,59
0,60
-0,13
0,13
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)
10,28
11,11
2,19
2,42
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI NEWAG S.A. i GRUPY KAPITAŁOWEJ NEWAG
8 / 61
Niniejszy dokument zawiera Sprawozdanie Zarządu NEWAG S.A. z działalności Grupy Kapitałowej NEWAG
w 2022 roku. W treści dokumentu znajduje się również sprawozdanie z działalności jednostki dominującej stosownie
do § 71 ust 1 pkt 8 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych
przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji
wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim.
1. PODSTAWOWE INFORMACJE NA TEMAT GRUPY KAPITAŁOWEJ
Opis organizacji Grupy
Grupę Kapitałową NEWAG („Grupa Kapitałowa”, „Grupa”) na dzień 31.12.2022 r. tworzyły następujące podmioty:
▪ NEWAG Inteco DS S.A.,
▪ NEWAG IP Management Sp. z o.o.,
▪ NEWAG Lease Sp. z o.o. spółka komandytowo-akcyjna,
▪ NEWAG Lease Sp. z o.o.,
▪ Galeria Sądecka Sp. z o.o. w likwidacji.
Nazwa podmiotu
Siedziba/Adres
Kapitał zakładowy
na dzień
31.12.2022
% akcji/udziałów
bezpośrednich
przypadających
Emitentowi na
dzień 31.12.2022
NEWAG Inteco DS S.A.
ul. Chorzowska 58
44-100 Gliwice
970.000 PLN
88,66%
NEWAG IP Management Sp. z o.o.
ul.Wyspiańskiego 3
33-300 Nowy Sącz
130.000 PLN
100%
NEWAG Lease Sp. z o.o. S.K.A.
ul.Wyspiańskiego 3
33-300 Nowy Sącz
294.844.100 PLN
100%
NEWAG Lease Sp. z o.o.
ul.Wyspiańskiego 3
33-300 Nowy Sącz
100.000 PLN
100%
Galeria Sądecka Sp. z o.o. w likwidacji
(pośrednio poprzez NEWAG IP Management Sp. z o.o.)
ul.Wyspiańskiego 3
33-300 Nowy Sącz
7.200.000 PLN
100%
NEWAG S.A. (dalej: Jednostka Dominująca, Emitent, Spółka) jest spółką akcyjną posiadającą osobowość prawną zgodnie
z polskim prawem. Sądem rejestrowym dla Spółki NEWAG jest Sąd Rejonowy dla Krakowa – Śródmieścia w Krakowie,
XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego. Spółka została wpisana do Rejestru Przedsiębiorców w Krajowym
Rejestrze Sądowym pod numerem 0000066315 na mocy postanowienia Sądu wydanego w dniu 29 listopada 2001 roku.
Kapitał zakładowy (w całości wpłacony) wynosi 11.250.000,25 PLN.
Jednostka Dominująca prowadzi działalność w następujących segmentach rynkowych: (I) produkcja elektrycznych,
spalinowych oraz dwunapędowych zespołów trakcyjnych; (II) produkcja lokomotyw elektrycznych; (III) usługi naprawy
i modernizacji taboru kolejowego oraz (IV) pozostałe wyroby i usługi.
Zakres podstawowej działalności wg Polskiej Klasykacji Działalności: produkcja lokomotyw kolejowych oraz taboru
szynowego (30.20.Z), naprawa i konserwacja pozostałego sprzętu transportowego (33.17). Spółka tworzy grupę kapitałową.
Skład Organów Spółki na 31.12.2022 roku i na dzień publikacji niniejszego sprawozdania został wskazany w punkcie
11 niniejszego sprawozdania.