JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE NEWAG S.A. ZA ROK ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2022 ROKU
1 /76
Spis treści
I. Wybrane dane finansowe w tys. zł przeliczone na EURO ................................................................................................ 5
II. Jednostkowe roczne sprawozdanie z sytuacji finansowej ............................................................................................... 6
III. Jednostkowy roczny rachunek zysków i strat .................................................................................................................. 7
IV. Jednostkowe roczne sprawozdanie z całkowitych dochodów ........................................................................................ 8
V. Jednostkowe roczne sprawozdanie z przepływów pieniężnych....................................................................................... 9
VI. Jednostkowe roczne sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym ................................................................................ 10
VII. Dodatkowe informacje i objaśnienia do jednostkowego rocznego sprawozdania finansowego ................................... 11
1. Informacje ogólne ................................................................................................................................................ 11
1.1. Nazwa i siedziba, organy rejestracyjne, przedmiot działalności ...................................................................... 11
1.2. Czas trwania Spółki .......................................................................................................................................... 11
1.3. Skład organów jednostki ................................................................................................................................. 11
1.4. Struktura akcjonariatu ..................................................................................................................................... 12
1.5. Zatwierdzenie sprawozdania finansowego ..................................................................................................... 13
1.6. Okres objęty sprawozdaniem .......................................................................................................................... 13
1.7. Waluta pomiaru i waluta sprawozdania finansowego..................................................................................... 13
1.8. Informacja o zmianach w strukturze jednostki ................................................................................................ 13
2. Podstawa sporządzenia jednostkowego rocznego sprawozdania finansowego .................................................. 13
2.1. Podstawa sporządzenia sprawozdania finansowego ....................................................................................... 13
2.2. Kontynuacja działalności ................................................................................................................................. 14
2.3. Standardy i interpretacje, jakie zostały już opublikowane i zatwierdzone przez UE i weszły w życie po 1
stycznia 2022 roku. ........................................................................................................................................................ 14
2.4. Standardy i interpretacje jakie zostały już zatwierdzone przez RMSR, ale jeszcze nie weszły w życie ........... 14
2.5. Zmiany zasad rachunkowości .......................................................................................................................... 15
2.6. Porównywalność danych ................................................................................................................................. 15
3. Opis głównych stosowanych zasad rachunkowości.............................................................................................. 21
3.1. Segmenty operacyjne ...................................................................................................................................... 21
3.2. Rzeczowe aktywa trwałe ................................................................................................................................. 21
3.3. Aktywa niematerialne ..................................................................................................................................... 22
3.4. Utrata wartości niefinansowych aktywów trwałych ........................................................................................ 22
3.5. Leasing ............................................................................................................................................................. 22
JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE NEWAG S.A. ZA ROK ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2022 ROKU
2 /76
3.6. Długoterminowe aktywa finansowe ................................................................................................................ 23
3.7. Nieruchomości inwestycyjne ........................................................................................................................... 23
3.8. Koszty finansowania zewnętrznego................................................................................................................. 24
3.9. Aktywa trwałe przeznaczone do zbycia ........................................................................................................... 24
3.10. Instrumenty finansowe ................................................................................................................................... 24
3.11. Aktywa finansowe wyceniane w zamortyzowanym koszcie ............................................................................ 24
3.12. Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej ........................................................................................ 24
3.13. Zobowiązania finansowe wyceniane w zamortyzowanym koszcie .................................................................. 25
3.14. Utrata wartości aktywów finansowych ........................................................................................................... 25
3.15. Instrumenty pochodne .................................................................................................................................... 25
3.16. Metody przyjęte przez Spółkę do ustalania wartości godziwej ....................................................................... 26
3.17. Zapasy .............................................................................................................................................................. 26
3.18. Należności niezaliczone do aktywów finansowych.......................................................................................... 26
3.19. Pozostałe aktywa- należności do rozliczenia w czasie ..................................................................................... 26
3.20. Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych ..................................................................................... 27
3.21. Kapitał własny.................................................................................................................................................. 27
3.22. Zysk netto na akcję .......................................................................................................................................... 27
3.23. Zobowiązania inne niż finansowe .................................................................................................................... 27
3.24. Rezerwy ........................................................................................................................................................... 27
3.25. Koszty świadczeń pracowniczych .................................................................................................................... 28
3.26. Podatek dochodowy ........................................................................................................................................ 28
3.27. Pozostałe pasywa- zobowiązania do rozliczenia w czasie ............................................................................... 28
3.28. Zobowiązania warunkowe ............................................................................................................................... 29
3.29. Przychody i koszty ........................................................................................................................................... 29
3.30. Sprawozdanie z przepływów pieniężnych ....................................................................................................... 31
3.31. Polityka dywidendy ......................................................................................................................................... 31
3.32. Transakcje z podmiotami powiązanymi ........................................................................................................... 31
3.33. Przeliczenie na walutę obcą ............................................................................................................................ 31
4. Podstawy szacowania i subiektywna ocena ......................................................................................................... 31
5. Podmiot dokonujący badania sprawozdania finansowego .................................................................................. 32
6. Noty objaśniające do jednostkowego rocznego sprawozdania finansowego na dzień 31 grudnia 2022 roku ..... 33
Nota 1A Rzeczowe aktywa trwałe ...................................................................................................................................... 33
JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE NEWAG S.A. ZA ROK ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2022 ROKU
3 /76
Nota 1B Prawo do użytkowania ......................................................................................................................................... 33
Nota 2A Aktywa niematerialne .......................................................................................................................................... 36
Nota 3A Nieruchomości inwestycyjne ............................................................................................................................... 37
Nota 4A Udziały i akcje w jednostkach zależnych .............................................................................................................. 38
Nota 5A Długoterminowe należności pozostałe ................................................................................................................ 39
Nota 6A Zapasy .................................................................................................................................................................. 39
Nota 7A Krótkoterminowe należności z tytułu dostaw, robót i usług ............................................................................... 40
Nota 8A Krótkoterminowe należności pozostałe ............................................................................................................... 40
Nota 9A Krótkoterminowe należności do rozliczenia w czasie .......................................................................................... 41
Nota 10A Należności leasingowe ....................................................................................................................................... 42
Nota 11A Struktura środków pieniężnych ......................................................................................................................... 42
Nota 12 Kapitał podstawowy ............................................................................................................................................. 43
Nota 13 Zyski zatrzymane .................................................................................................................................................. 43
Nota 14 Kapitał z aktualizacji wyceny ................................................................................................................................ 44
Nota 15A Kredyty i pożyczki długoterminowe ................................................................................................................... 44
Nota 16A Zobowiązania leasingowe .................................................................................................................................. 44
Nota 17A Aktywa z tytułu podatku odroczonego .............................................................................................................. 46
Nota 18A Świadczenia pracownicze .................................................................................................................................. 48
Nota 19A Długoterminowe zobowiązania pozostałe ......................................................................................................... 49
Nota 20A Kredyty pożyczki krótkoterminowe ................................................................................................................... 50
Nota 21A Krótkoterminowe zobowiązania z tytułu dostaw i usług ................................................................................... 56
Nota 22A Krótkoterminowe zobowiązania pozostałe ........................................................................................................ 57
Nota 23 Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe do rozliczenia w czasie ..................................................................... 57
Nota 24 Krótkoterminowe zobowiązania z tytułu leasingu finansowego .......................................................................... 57
Nota 25A Pozostałe rezerwy .............................................................................................................................................. 57
Nota 26A Przychody netto ze sprzedaży produktów ......................................................................................................... 58
Nota 27A Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów (struktura rzeczowa - rodzaje działalności) ................... 59
Nota 27B Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów (struktura terytorialna) .................................................. 59
Nota 28A Koszty według rodzaju ....................................................................................................................................... 60
Nota 29 Pozostałe przychody operacyjne .......................................................................................................................... 61
Nota 30 Pozostałe koszty operacyjne ................................................................................................................................ 61
Nota 31 Przychody finansowe ........................................................................................................................................... 62
JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE NEWAG S.A. ZA ROK ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2022 ROKU
4 /76
Nota 32 Koszty finansowe ................................................................................................................................................. 62
Nota 33A Podatek dochodowy .......................................................................................................................................... 62
Nota 34 Zysk na akcję ........................................................................................................................................................ 65
Nota 35A Instrumenty finansowe ...................................................................................................................................... 65
Nota 36A Pozycje pozabilansowe - zobowiązania ............................................................................................................. 68
Nota 36B Pozycje pozabilansowe - należności ................................................................................................................... 68
Nota 37 Zobowiązania zabezpieczone ............................................................................................................................... 68
Nota 38 Transakcje z jednostkami powiązanymi objętymi konsolidacją ........................................................................... 69
Nota 39 Objaśnienia do rachunku przepływów ................................................................................................................. 71
Nota 40 Zarządzanie ryzykiem finansowym ....................................................................................................................... 71
Nota 41 Zarządzanie kapitałem ......................................................................................................................................... 73
Nota 42 Zdarzenia po dacie bilansowej. ............................................................................................................................ 74
Nota 43 Oświadczenie Zarządu Spółki ............................................................................................................................... 76
JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE NEWAG S.A. ZA ROK ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2022 ROKU
5 /76
I. Wybrane dane finansowe w tys. zł przeliczone na EURO
Przeliczenia dokonano wg:
poszczególne pozycje aktywów i pasywów wg średniego kursu NBP na dzień bilansowy tj. na:
• 31.12.2022 - 4,6899 – tabela nr 252/A/NBP/2022
• 31.12.2021 - 4,5994 – tabela nr 254/A/NBP/2021
poszczególne pozycje sprawozdania z całkowitych dochodów oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych wg kursów
stanowiących średnią arytmetyczną kursów ogłaszanych przez NBP obowiązujących na ostatni dzień miesiąca danego okresu
sprawozdawczego tj.:
• w okresie od 01.01.2022 do 31.12.2022 – 4,6883
• w okresie od 01.01.2021 do 31.12.2021 – 4,5775
Wybrane pozycje sprawozdania finansowego
PLN
EUR
01.01.2022
01.01.2021
01.01.2022
01.01.2021
31.12.2022
31.12.2021
31.12.2022
31.12.2021
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów
i materiałów
948 854
904 844
202 388
197 672
Zysk (strata) z działalności operacyjnej
24 618
52 442
5 251
11 456
Zysk (strata) przed opodatkowaniem
-29 867
35 534
-6 371
7 763
Zysk (strata) netto
-26 644
27 075
-5 683
5 915
Inne całkowite dochody
355
899
76
196
Całkowite dochody ogółem
-26 289
27 974
-5 607
6 111
EBITDA (zysk z działalności operacyjnej + amortyzacja)
57 911
85 259
12 352
18 626
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej
-56 387
77 141
-12 027
16 852
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej
3 788
-41 987
808
-9 174
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej
-29 066
-2 252
-6 200
-492
Przepływy pieniężne netto, razem
-81 665
32 902
-17 419
7 188
Aktywa razem
1 648 776
1 619 104
351 559
352 025
Kapitał podstawowy
11 250
11 250
2 399
2 446
Zyski zatrzymane
363 132
399 756
77 429
86 915
Kapitał z aktualizacji wyceny
88 008
88 923
18 765
19 334
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
1 186 386
1 119 175
252 966
243 331
Zobowiązania długoterminowe
85 009
100 278
18 126
21 802
Zobowiązania krótkoterminowe
1 101 377
1 018 897
234 840
221 528
Liczba akcji ( w szt. )
45 000 001
45 000 001
45 000 001
45 000 001
Zysk (strata) na jedną akcje zwykłą ( w zł/EUR )
-0,59
0,60
-0,13
0,13
Wartość księgowa na jedną akcję ( w zł/EUR )
10,28
11,11
2,19
2,42
JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE NEWAG S.A. ZA ROK ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2022 ROKU
6 /76
II. Jednostkowe roczne sprawozdanie z sytuacji finansowej
Aktywa
Nota
31.12.2022
31.12.2021
01.01.2021
Aktywa trwałe
672 624
683 669
751 222
Rzeczowe aktywa trwałe
1
360 905
377 398
388 322
w tym: prawo do użytkowania
65 921
92 059
98 715
Aktywa niematerialne
2
3 995
5 807
7 670
Nieruchomości inwestycyjne
3
3 025
3 025
3 025
Inwestycje w jednostki zależne
4
295 990
295 990
295 990
Należności długoterminowe z tytułu leasingu
10
0
0
36 876
Należności długoterminowe pozostałe
5
197
41
16 132
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
17
8 512
1 408
3 207
Aktywa obrotowe
976 152
935 435
790 126
Zapasy
6
584 301
529 453
390 111
Krótkoterminowe należności z tytułu dostaw, robót i usług oraz
pozostałe
7, 8, 9
349 588
265 331
297 749
Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego
0
10 321
0
Krótkoterminowe należności z tytułu leasingu
10
0
6 205
11 337
Pozostałe krótkoterminowe aktywa finansowe
0
0
0
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty
11
42 263
124 125
90 929
Aktywa obrotowe bez aktywów trwałych zaklasyfikowanych
jako przeznaczone do sprzedaży
976 152
935 435
790 126
Aktywa trwałe zaklasyfikowane jako przeznaczone do
sprzedaży
0
0
0
Aktywa razem
1 648 776
1 619 104
1 541 348
JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE NEWAG S.A. ZA ROK ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2022 ROKU
7 /76
Pasywa
Nota
31.12.2022
31.12.2021
01.01.2021
Kapitał własny
462 390
499 929
539 455
Kapitał podstawowy
12
11 250
11 250
11 250
Kapitał ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej
0
0
0
Kapitał z aktualizacji wyceny
14
88 008
88 923
89 484
Zyski zatrzymane
13
363 132
399 756
438 721
Zobowiązania długoterminowe
85 009
100 278
168 646
Długoterminowe kredyty i pożyczki
15
0
7 828
63 983
Zobowiązania długoterminowe z tytułu leasingu
16
41 762
44 608
95 076
Zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego
17
0
0
0
Rezerwy z tytułu świadczeń pracowniczych
18
7 341
7 759
8 839
Pozostałe rezerwy długoterminowe
0
0
0
Długoterminowe zobowiązania pozostałe
19
35 906
40 083
748
Zobowiązania krótkoterminowe
1 101 377
1 018 897
833 247
Krótkoterminowe kredyty i pożyczki
20
742 968
666 557
484 933
Zobowiązania z tytułu dostaw, robót i usług oraz pozostałe
21,22,
23
304 265
296 719
291 797
Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego
1 039
0
6 792
Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu leasingu
24
6 672
23 553
11 891
Rezerwy krótkoterminowe z tytułu świadczeń pracowniczych
18
4 529
3 848
4 387
Pozostałe rezerwy krótkoterminowe
25
41 904
28 220
33 447
Zobowiązania krótkoterminowe bez zobowiązań dotyczących
aktywów trwałych przeznaczonych do sprzedaży
1 101 377
1 018 897
833 247
Zobowiązania krótkoterminowe dotyczące aktywów trwałych
przeznaczonych do sprzedaży
0
0
0
Zobowiązania razem
1 186 386
1 119 175
1 001 893
Pasywa razem
1 648 776
1 619 104
1 541 348
III. Jednostkowy roczny rachunek zysków i strat
Nota
01.01.-31.12.2022
01.01.-31.12.2021
Przychody ze sprzedaży
26,27
948 854
904 844
Koszt własny sprzedaży
28
860 263
784 035
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży
88 591
120 809
Pozostałe przychody operacyjne
29
6 714
13 978
Koszty sprzedaży
2 337
1 423
Koszty ogólnego zarządu
65 487
73 822
Pozostałe koszty operacyjne
30
2 863
7 100
Zysk (strata) z działalności operacyjnej
24 618
52 442
Przychody finansowe
31
10 227
3 909
Koszty finansowe
32
64 712
20 817
Zysk (strata) przed opodatkowaniem
-29 867
35 534
Obciążenie wyniku podatkiem dochodowym
33
-3 223
8 459
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej
-26 644
27 075
Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej
0
0
Zysk (strata) netto
-26 644
27 075
JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE NEWAG S.A. ZA ROK ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2022 ROKU
8 /76
Zysk na akcję
01.01.-31.12.2022
01.01.-31.12.2021
Podstawowy 34
z działalności kontynuowanej
-0,59
0,60
z działalności zaniechanej
0
0
Rozwodniony 34
z działalności kontynuowanej
-0,59
0,60
z działalności zaniechanej
0
0
IV. Jednostkowe roczne sprawozdanie z całkowitych dochodów
01.01.-31.12.2022
01.01.-31.12.2021
Zysk (strata) netto
-26 644
27 075
Inne całkowite dochody, które nie mogą być przeniesione do wyniku
355
899
Zyski (straty) aktuarialne z wyceny świadczeń pracowniczych
355
899
Przeszacowanie rzeczowych aktywów trwałych
0
0
Inne całkowite dochody przed opodatkowaniem
355
899
Inne całkowite dochody netto
355
899
Całkowite dochody
-26 289
27 974
Wszystkie pozycje prezentowane w rachunku zysków i strat oraz sprawozdaniu z całkowitych dochodów dotyczą działalności
kontynuowanej.
JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE NEWAG S.A. ZA ROK ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2022 ROKU
9 /76
V. Jednostkowe roczne sprawozdanie z przepływów pieniężnych
01.01.-31.12.2022
01.01.-31.12.2021
Zysk (strata) przed opodatkowaniem
-29 867
35 534
Korekty:
-33 916
65 590
Amortyzacja
33 293
32 817
Zyski (straty) z tytułu niezrealizowanych różnic kursowych
197
-294
Koszty z tytułu odsetek
60 350
16 378
Przychody z tytułu odsetek
-28
-248
Przychody z tytułu dywidend
0
0
Zysk / strata z działalności inwestycyjnej
526
-7
Inne korekty
1 773
2 539
Zmiana stanu rezerw
14 386
-5 736
Zmiana stanu zapasów
-54 848
-139 342
Zmiana stanu należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych
-92 435
102 346
Zmiana stanu zobowiązań z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych
2 870
57 137
Środki pieniężne wygenerowane z działalności operacyjnej
-63 783
101 124
Zapłacony podatek dochodowy
7 396
-23 983
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej
-56 387
77 141
Zbycie aktywów niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych
14 927
2 928
Inne wpływy(wydatki ) inwestycyjne
0
0
Nabycie aktywów niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych
-11 139
-44 915
Pożyczki udzielone
0
0
Otrzymane dotacje
0
0
Otrzymanie spłaty pożyczek udzielonych
0
0
Otrzymane odsetki
0
0
Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej
3 788
-41 987
Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego
-24 155
-42 066
Wpływy z tytułu zaciągniętych kredytów i pożyczek
574 589
617 071
Spłaty kredytów i pożyczek
-520 024
-493 952
Odsetki zapłacone
-46 456
-13 902
Dywidendy wypłacone
-11 250
-67 500
Inne wpływy (wydatki) finansowe
-1 770
-1 903
Środki pieniężne netto z działalności finansowej
-29 066
-2 252
Zmiana netto stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów bez
różnic kursowych
-81 665
32 902
Zmiana stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów z tytułu
różnic kursowych
-197
294
Zmiana netto stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów
-81 862
33 196
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu
124 125
90 929
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu
42 263
124 125
- o ograniczonej możliwości dysponowania
29 674
70 397
Objaśnienia do sprawozdania z przepływów środków pieniężnych zostały zawarte w nocie nr 39.
JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE NEWAG S.A. ZA ROK ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2022 ROKU
10 /76
VI. Jednostkowe roczne sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym
Rok bieżący
Kapitał podstawowy
Kapitał ze sprzedaży akcji
powyżej ich wartości
nominalnej
Kapitał z aktualizacji
wyceny
Zyski zatrzymane
Razem
Kapitał własny na początek okresu dane publikowane
11 250
0
88 923
413 890
514 063
Korekta błędu
0
0
0
-14 134
-14 134
Kapitał własny na początek okresu dane przekształcone
11 250
0
88 923
399 756
499 929
Zysk (strata) netto
0
0
0
-26 644
-26 644
Inne całkowite dochody netto
0
0
0
355
355
Całkowite dochody
0
0
0
-26 289
-26 289
Dywidendy
0
0
0
-11 250
-11 250
Przeniesienie do zysków zatrzymanych (sprzedaż i likwidacja
przeszacowanych środków trwałych)
0
0
-915
915
0
Zmiany w kapitale własnym
0
0
-915
-36 624
-37 539
Kapitał własny na koniec okresu
11 250
0
88 008
363 132
462 390
Rok poprzedni
Kapitał podstawowy
Kapitał ze sprzedaży akcji
powyżej ich wartości
nominalnej
Kapitał z aktualizacji
wyceny
Zyski zatrzymane
Razem
Kapitał własny na początek okresu dane publikowane
11 250
0
89 484
446 348
547 082
Korekta błędu
0
0
0
-7 627
-7 627
Kapitał własny na początek okresu dane przekształcone
11 250
0
89 484
438 721
539 455
Zysk (strata) netto
0
0
0
27 075
27 075
Inne całkowite dochody netto
0
0
0
899
899
Całkowite dochody
0
0
0
27 974
27 974
Dywidendy
0
0
0
-67 500
-67 500
Przeniesienie do zysków zatrzymanych (sprzedaż i likwidacja
przeszacowanych środków trwałych)
0
0
-561
561
0
Zmiany w kapitale własnym
0
0
-561
-38 965
-39 526
Kapitał własny na koniec okresu
11 250
0
88 923
399 756
499 929
JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE NEWAG S.A. ZA ROK ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2022 ROKU
11 /76
VII. Dodatkowe informacje i objaśnienia do jednostkowego rocznego sprawozdania finansowego
1. Informacje ogólne
1.1. Nazwa i siedziba, organy rejestracyjne, przedmiot działalności
Adres zarejestrowanego biura jednostki - ul. Wyspiańskiego 3 ; 33-300 Nowy Sącz
Państwo rejestracji - Polska
Opis charakteru oraz podstawowego zakresu działalności – Spółka prowadzi działalność w zakresie produkcji, modernizacji
i naprawy taboru szynowego.
Siedziba jednostki - ul. Wyspiańskiego 3 ; 33-300 Nowy Sącz
Wyjaśnienie zmian w nazwie jednostki sprawozdawczej – nie wystąpiły
Forma prawna jednostki – Spółka Akcyjna
Nazwa jednostki sprawozdawczej - Newag Spółka Akcyjna
Podstawowe miejsce prowadzenia działalności gospodarczej - Nowy Sącz
NEWAG Spółka Akcyjna z siedzibą w Nowym Sączu przy ul. Wyspiańskiego 3, działa od 1994 roku. Została wpisana do Krajowego
Rejestru Sądowego pod numerem 0000066315 w Sądzie Rejonowym dla Krakowa -Śródmieścia XII Wydział Gospodarczy KRS.
Posiada nr identyfikacji podatkowej NIP 734-00-09-400, REGON 490490757.
Podstawowym przedmiotem działalności Spółki jest:
▪ 30.20Z produkcja lokomotyw kolejowych oraz taboru szynowego,
▪ 33.17Z naprawa i modernizacja pozostałego sprzętu transportowego,
▪ 43.91Z wykonanie konstrukcji stalowych,
▪ 25.62Z obróbka mechaniczna elementów metalowych.
1.2. Czas trwania Spółki
Czas trwania spółki NEWAG S.A. jest nieoznaczony.
1.3. Skład organów jednostki
Na dzień 31.12.2022 roku w skład Zarządu Spółki Newag S.A. wchodzili:
Zbigniew Konieczek - Prezes Zarządu,
Bogdan Borek - Wiceprezes Zarządu,
Józef Michalik - Wiceprezes Zarządu,
Skład Zarządu Spółki w dniu podpisania niniejszego sprawozdania nie uległ zmianie w stosunku do dnia 31.12.2022 roku.
Na dzień 31.12.2022 roku w skład Rady Nadzorczej spółki Newag S.A. wchodzili:
Katarzyna Szwarc - Przewodniczący Rady Nadzorczej,
Piotr Chajderowski - Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej,
Agnieszka Pyszczek - Sekretarz Rady Nadzorczej,
Piotr Palenik - Członek Rady Nadzorczej,
Katarzyna Polak - Członek Rady Nadzorczej.
Skład Rady Nadzorczej Spółki w dniu podpisania niniejszego sprawozdania nie uległ zmianie w stosunku do dnia 31.12.2022 roku.
JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE NEWAG S.A. ZA ROK ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2022 ROKU
12 /76
1.4. Struktura akcjonariatu na dzień 31.12.2022 roku
1 Akcjonariusz
Liczba akcji/liczba
% głosów na WZ
Jakubas Investment Sp. z o.o. oraz pozostali sygnatariusze porozumienia z dnia
03.07.2015*
24 380 391
54,18
Pozostali
8 860 962
19,69
Nationale Nederlanden OFE(dawniej ING OFE)
3 974 327
8,83
PZU OFE**
3 274 363
7,28
Metlife OFE**
2 259 958
5,02
AVIVA OFE**
2 250 000
5,00
45 000 001
100,00
* Porozumienie, o którym mowa w art. 87 ust. 1 pkt 5) Ustawy o ofercie łączące Pana Zbigniewa Jakubasa wraz z podmiotem zależ-
nym Jakubas Investment sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, FIP 11 Fundusz Inwestycyjny Zamknięty Aktywów Niepublicznych, Pana
Zbigniewa Konieczka wraz z podmiotem zależnym Sestesso sp. z o.o. z siedzibą w Młodowie oraz Pana Bogdana Borka wraz z pod-
miotem zależnym Immovent sp. z o.o. z siedzibą w Nowym Sączu. Zgodnie z zawiadomieniem przekazanym do publicznej
wiadomości raportem bieżącym 4/2022 łączny udział Stron Porozumienia wynosi 24.380.391 sztuk akcji reprezentujących 54,18 %
kapitału zakładowego Spółki i tyle samo głosów, w tym:
- Pan Zbigniew Jakubas wraz z podmiotem zależnym - Jakubas Investment Sp. z o.o. posiada 18.568.738 sztuk akcji stanowiących
41,26 % kapitału zakładowego Spółki i tyle samo głosów,
- FIP 11 Fundusz Inwestycyjny Zamknięty Aktywów Niepublicznych posiada 4.073.362 sztuk akcji stanowiących 9,05% kapitału
zakładowego Spółki i tyle samo głosów,
- Pan Zbigniew Konieczek wraz z podmiotem zależnym - Sestesso Sp. z o.o. posiada 1.167.866 sztuk akcji stanowiących 2,6% kapitału
zakładowego Spółki i tyle samo głosów,
- Pan Bogdan Borek poprzez podmiot zależny - Immovent Sp. z o. o. posiada 570.425 sztuk akcji Spółki stanowiących 1,27% kapitału
zakładowego Spółki i tyle samo głosów.
** Zgodnie z zawiadomieniami przesłanymi przez akcjonariuszy w trybie art. 69 Ustawy o ofercie publicznej. Powyższe
nie uwzględnia ewentualnego wpływu informacji o transakcjach dokonywanych w trybie art. 19 ust. 3 Rozporządzenia MAR.
Na dzień podpisania niniejszego sprawozdania struktura akcjonariatu wygląda następująco
2 Akcjonariusz
Liczba akcji/liczba
% głosów na WZ
Jakubas Investment Sp. z o.o. oraz pozostali sygnatariusze porozumienia z dnia
03.07.2015* **
24 380 391
54,18
Nationale-Nederlanden OFE (dawniej ING OFE)**
3 974 327
8,83
Allianz OFE, Allianz DFE, Drugi Allianz OFE**
3 603 550
8,01
Fundusze Generali OFE, Generali DFE, NNLife OFE i NNLife DFE**
3 346 865
7,44
PZU OFE**
3 274 363
7,28
Pozostali**
6 420 505
14,26
Razem
45.000.001
100,00
* Porozumienie, o którym mowa w art. 87 ust. 1 pkt 5) Ustawy o ofercie łączące Pana Zbigniewa Jakubasa wraz z podmiotem zależ-
nym Jakubas Investment sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, FIP 11 Fundusz Inwestycyjny Zamknięty Aktywów Niepublicznych, Pana
Zbigniewa Konieczka wraz z podmiotem zależnym Sestesso sp. z o.o. z siedzibą w Młodowie oraz Pana Bogdana Borka wraz z pod-
miotem zależnym Immovent sp. z o.o. z siedzibą w Nowym Sączu. Zgodnie z zawiadomieniem przekazanym do publicznej
wiadomości raportem bieżącym 4/2022 łączny udział Stron Porozumienia wynosi 24.380.391 sztuk akcji reprezentujących 54,18 %
kapitału zakładowego Spółki i tyle samo głosów, w tym:
JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE NEWAG S.A. ZA ROK ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2022 ROKU
13 /76
- Pan Zbigniew Jakubas wraz z podmiotem zależnym - Jakubas Investment Sp. z o.o. posiada 18.568.738 sztuk akcji stanowiących
41,26 % kapitału zakładowego Spółki i tyle samo głosów,
- FIP 11 Fundusz Inwestycyjny Zamknięty Aktywów Niepublicznych posiada 4.073.362 sztuk akcji stanowiących 9,05% kapitału
zakładowego Spółki i tyle samo głosów,
- Pan Zbigniew Konieczek wraz z podmiotem zależnym - Sestesso Sp. z o.o. posiada 1.167.866 sztuk akcji stanowiących 2,6% kapitału
zakładowego Spółki i tyle samo głosów,